今天被税务局专管员找了。---以前微信加了专管员。
 
核心是：
从2025年第三季度，第四季度，到2026年第一季度，每个季度我们申报的销售收入，和税局的收入有差别。
分别少了11.7万，12万，18.5万。
专管员指出：你们申报的收入必须要比平台推送要大。不能比他低。
 
我解释到：
1. 我们的销售以英国和欧盟为主，美国只占了一小部分。
其中，英国的vat税率是20%，德国是19%，法国是20%，西班牙21%，意大利22%等等。美国消费税10%左右。
2. 亚马逊平台报给咱们税务局的总的销售收入中，其中包括了19%-22%的各个国家的增值税税款---这部分款在交易发生时，买家要支付给平台，平台直接暂扣，后续会缴纳给目的国。---额，还有美国的10%的消费税。

而我们每个月统计数据时，从平台下载的销售数据中，这两部分是分开的，我们的确只申报了销售收入，没有把税款计入。 由于各个国家的销售收入一致有浮动，导致我们这几个季度以来，差异的比率也不总一样。
 
3. 财务特意打电话问了12366，被告知，给目的国的增值税税款VAT这一块不应该当成收入来报，建议我们跟你们在沟通下。
 
专管员说：你说的这些vat之类的.....至于你们报的这个收入和平台报送收入的这个差额，具体差额是不是这一块儿，我这边儿是没有看到任何佐证资料的; 其次，你们现在报税这个是肯定是要按照平台给我们报送的收入来的，这是必然的。
---举例说，平台报给他们的销售数据中，显示销售收入为净额。
--除非你可以让亚马逊平台报送你们实际的收入，因为我们默认这个平台给我们报送的就是你们实际的收入。
 
我解释到：
1. 根据亚马逊平台公开的文章中,https://mp.weixin.qq.com/s/KjNn_aZ63Vyw1jCnQWoA3g ，指出：
亚马逊如何在季度报告中申报海外的税费?
海外税费，例如欧洲的增值税和美国的消费税等，被包含在收入项目中。
 
2. 而我们从一开始申报时，下载的就是亚马逊后台的每月的销售汇总数据。在这份数据中，收入income和tax是两份分开的数据。
因为会计认为，增值税部分或者消费税部分不属于收入，可以不管，因此我们一直没有处理这部分数据。而今天收到信息后，我们把握不准，特意打电话问了12366，被告知这部分数据不应属于销售收入，建议我们继续沟通。
 
3， 我重新计算了我们下载的汇总数据中的增值税VAT以及消费税两部分的总和：
2025年第三季度，这两部分共计12.7万---略大于税务局数据库中的平台差额11.7万；
2025年第四季度，这两部分共计12万---基本接近税务局数据库中的平台差额12万；
2026年第一季度，这两部分共计15.8万---小于税务局数据库中的平台差额18万---我倾向于认为是汇率的问题。
2026年第二季度，这两部分共计20万--目前税务局数据库还没有这部分；
 
以上数据中，如果我们增补2025年第三季度，2025年第四季度中的增值税以及消费税为收入，那么我们的数据基本符合税局的要求。但是我们真切的希望能够有机会写一个数据差额说明，并愿意提供（从亚马逊下载的）原始数据以供核查----因为25年的会计总账已经早就完成，现在增补会带来相当多的麻烦。
 
但是，增值税和消费税部分，理应不属于销售收入。我们真切的希望，你能帮我们向上面反映，在收入申报中可以把这部分剔除。把这部分16-20%的增值税/消费税计入销售收入，会让我们的税负和申报复杂度都大幅升级--尤其这些销售数据会加快我们成为一般纳税人的话。
 
专管员并没有回复我的请求。下周只能继续祈求了。
 
我也很想在此跟广大同行讨论下：
海外税费，例如欧洲的增值税和美国的消费税等，到底应不应该被当作收入报税？
 
如果不应该的话，我们可以通过哪些渠道，反映给亚马逊，或者反映给国家税务局，希望把这两块从收入中剔除？
 
有没有可能，给税务局或者相关专管员，写数据差异申请，获得豁免，这样就不需要再改动之前申报的销售收入？