社区 发现 VAT&海外税务 发货欧洲,用自己的VAT清关走递延,和用...
发货欧洲,用自己的VAT清关走递延,和用货代的VAT清关走包税,我在最终缴纳的VAT一样吗
首先,
销售VAT={应税销售额/(1+VAT税率)}*VAT税率
进口VAT=(申报货值+头程运费+关税)*VAT税率
缴纳VAT=销售VAT-进口VAT (若结果为负值,可产生退税)
这个VAT的计算公式对吧
问题来了:如果我走货代的包税渠道,以货代的名义清关,我最后会不会多缴纳VAT税?
我的思路:
我缴纳VAT的时候,不是销售VAT-进口VAT么:
1、销售VAT亚马逊代扣代缴了;
2、进口VAT=(申报货值+头程运费+关税)*VAT税率对吧。
我理解,我以我自己的名义清关,缴纳关税,才能按照上面的公式算出来进口VAT吧;
如果我以货代的名义清关,就是包税渠道,我的进口VAT怎么计算呢,我理解,我都没有以我的名义清关,那么头程运费和关税这些就不能算在我的头上了把,那么进口VAT是不是要少算,那么我最终缴纳的VAT是不是要多算? ——我理解的对吗?
如果我理解正确的话,因为货代的包税渠道要贵1元/KG,但是要多缴纳VAT;自税递延的话,需要自己缴纳关税,还有额外350/票的清关费,但是会少缴纳VAT,所以最终决策的时候要综合看这两者的差值,对吧。
——网上看了很多资料,很多人的回复都不一样,有没有专业的税务大神解答一下。万分感谢!



















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匿名用户
赞同来自: yn
走包税渠道的话,货代是把您的税费换算成运费来结算的,您无需再交关税和VAT税费。但是没法具体知道货代是如何计算这个税费的。
我们公司英国站的主要是走递延渠道,自税递延的话,需要自己缴纳关税,还有额外350/票的清关费。关税的计算方式为:关税=申报货值*商品税率,进口VAT=(申报货值+头程运费+关税)*VAT税率,进口VAT部分可以递延支付,指的是C88文件;在你走自税递延时,货代会给你一个C88和C79文件,这个文件在你公司进行季度报税时可以发给负责您增值税的公司,这一部分是可以抵扣您的销售税费的,卖家只需要缴纳差额,不会缴纳两次,所以递延的产生的原因就是亚马逊代扣代缴,只要文件合规,就不会产生两次收费。
注意:这个申报货值可以是销售价格的20%左右,可以做低一点;但是您在做货代发票时,建议您做两份,一份做海关申报的,一份做自己真实货值(比真实货值要高,因为这里包括了您的产品价值和运费,如果您的货物丢失了可以用这个发票去向保险申请索赔)的申报发给货代
走递延渠道,用自己的VAT比较好,合法合规,包税用别人的VAT后续会有风险,而且后台要填写IEN码,用别人的VAT会有关联的风险。
https://www.wearesellers.com/question/62715
https://www.wearesellers.com/question/89569
https://www.wearesellers.com/question/86194
https://www.wearesellers.com/question/84334
https://www.wearesellers.com/question/57695
https://www.wearesellers.com/article/13933
https://www.wearesellers.com/question/51820
https://www.wearesellers.com/question/43640
匿名用户
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走包税渠道的话,货代是把您的税费换算成运费来结算的,您无需再交关税和VAT税费。但是没法具体知道货代是如何计算这个税费的。
我们公司英国站的主要是走递延渠道,自税递延的话,需要自己缴纳关税,还有额外350/票的清关费。关税的计算方式为:关税=申报货值*商品税率,进口VAT=(申报货值+头程运费+关税)*VAT税率,进口VAT部分可以递延支付,指的是C88文件;在你走自税递延时,货代会给你一个C88和C79文件,这个文件在你公司进行季度报税时可以发给负责您增值税的公司,这一部分是可以抵扣您的销售税费的,卖家只需要缴纳差额,不会缴纳两次,所以递延的产生的原因就是亚马逊代扣代缴,只要文件合规,就不会产生两次收费。
注意:这个申报货值可以是销售价格的20%左右,可以做低一点;但是您在做货代发票时,建议您做两份,一份做海关申报的,一份做自己真实货值(比真实货值要高,因为这里包括了您的产品价值和运费,如果您的货物丢失了可以用这个发票去向保险申请索赔)的申报发给货代
走递延渠道,用自己的VAT比较好,合法合规,包税用别人的VAT后续会有风险,而且后台要填写IEN码,用别人的VAT会有关联的风险。
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