社区 发现 VAT&海外税务 重复交税申请退税:可以申请退税吗?是在意...
重复交税申请退税:可以申请退税吗?是在意大利申请退税,还是在德国申请退税呢?
问题一:我们向德国的A客户购入的产品,支付给A客户的货款包含了增值税,例如购进是1000元,加上我们付了190的vat税, 后面我们把产品放在亚马逊德国站销售1500元,平台会扣增值税285元,那我们变成支付了两次的增值税190+285元,造成重复交了增值税?是可以申请退税的吗?
问题二:我们向德国的A客户购入的产品,支付给A客户的货款包含了增值税,例如购进是1000元,加上我们付了190的vat税,后面我们把产品放在亚马逊意大利站销售1500元,平台会扣增值税285元,那我们变成支付了德国的增值税190+意大利站增值税285元,造成重复交了增值税?
因为是跨国的,这种情况可以申请退税吗?是在意大利申请退税,还是在德国申请退税呢?
8 个回复
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赞同来自: Tella2021
问题1,你用德国VAT在德国采购,采购了货值1000欧元的商品,进项VAT=1000*19%=190欧元在申报时可以申请退税的。当你在德国站卖1500欧元平台按德国税率19%代扣代缴销售VAT,之后德国VAT申报“销售额”即可。
问题2 :你用德国VAT在德国采购,采购了货值1000欧元的商品,进项VAT=1000*19%=190欧元在申报时可以申请退税的。当你在意大利站卖1500欧元平台按意大税率22%代扣代缴销售VAT,之后德国VAT申报“销售额”就可以。
PS:
注意销售VAT算税问题,欧洲站的售价是含税的,你卖1500欧,“销售额”没有1500欧,要按不含税价来计算。
德国站不含税价:1500/(1+19%)=1260.5,销售VAT=1260.5*19%=239.5
意大利站不含税价:1500/(1+22%)=1229.5,销售VAT=1260.5*22%=270.5
楼主退税要注意,必须要取得合规的发票INVOICE,不然无法做退税。当然,也可以不做退税,留以后抵扣,因为Amazon B2B订单是没有代扣代缴的,卖家要单独申报交税。
希望以上对楼主有所帮忙哈。